Helhetstänkande rörelsekapitalmanagement
”Likviditet är blodet i företagens åder”.
Med rörelsekapitalet (working capital) finansierar ett företag den löpande verksamheten. Rörelsekapitalet återspeglar resultaten av olika företagsaktiviteter, bl.a. kontant- och fordringshantering, lagerhantering och betalningen till leverantörer. Korrekt rörelsekapitalmanagement är avgörande för ett företags grundläggande finansiella hälsa, för framgångsrik företagsutveckling och hjälper företaget att upprätthålla en stabil relation mellan tillväxt, lönsamhet, risk och likviditet.
Hur bolag värderar vikten av rörelsekapital skiljer sig väldigt mycket mellan olika företag. Drivkraften kan vara att säkerställa, respektive optimera likviditet, att frigöra kapital för att minska belåningen eller för strategiska investeringar. En korrekt hantering av betalningsvillkor samt en noggrann kundanalys bidrar till förbättrade kund- och leverantörsrelationer. Detta i sin tur kan resultera i ökad omsättning och lönsamhet. Förbättrade nyckeltal bl.a. som resultat av optimerad likviditet, mindre skuldsättning eller lägre kundförluster förbättrar företagets rating och därmed möjligheter till att få rätt finansiering till företaget utifrån behov och företagets strategier. Företagets värde ökar och börskursen påverkas positivt om företaget är börsnoterat.
Finns en bra mix av traditionella och innovativa verktyg i företaget lyckas man att förbättra finansieringsstrukturen och räntabilitetsnyckeltalen. Detta gör så att företaget kommer att vara mer lyckosam med att vinna nya kunder och får mer trogna kunder bland de befintliga. Samtidigt skapar man bättre förutsättningar för aktieägare och involverade i verksamheten (t.ex. anställda & externa styrelseledamöter), vilket också leder till att höja arbetsglädjen bland de anställda.
Typiska working capital åtgärder avser optimeringen av fordringar, lager, skulder. Verktygen är bl.a. försäljning eller belåning av kundfordringar (factoring), leverantörsfinansiering (supply chain finance), processförbättringar (bl.a. faktura- och/eller lagerhantering), leasing och mycket mera.
Ett av managements huvudmål är att öka det tillgängliga kapitalet. Optimerat kassaflöde ger möjlighet att fokusera på tillväxt. Frigjort kapital kan användas för strategiska investeringar eller förenklat sagt kan investeras i allt som främjar ett företag: Nya maskiner, nya produkter, fler anställda eller expansion till nya marknader. En skicklig hantering av betalningsvillkor och en noggrann kundanalys bidrar till nya kunder samt förbättrade kund- och leverantörsrelationer vilket brukar resultera i ökad omsättning.
Genomtänkt rörelsekapitalmanagement bidrar till omfattande riskstyrning. Noggrann kundövervakning leder till lägre kundförluster samt ökar resurser för lönsamma kunder och affärer.
Frigjort kapital kan användas för att minska skuldsättning och därmed lyfter företagets rating, finansierings samt handlingsmöjligheter.
Betalningen av leverantörerna i tid eller förtid säkerställer leveranskedjan samt resulterar i förbättrad leveranskvalitet.
Strategisk rörelsekapitalmanagement ökar omsättning genom att expandera till nya marknader och kunder. Styrning av betalningsvillkoren optimerar befintliga kund- samt leverantörsrelationer vilket resulterar i tillväxt samt bättre marginaler.
Rörelsekapitalmanagement leder till mindre riskkostnader och därmed högre operativt resultat.
Förbättring av nyckeltalen samt rating innebär mindre finansieringskostnader.
Likviditet är blodet i företagens åder. Likvideten är förutsättningen för att kunna betala fakturorna samt investeringar. Rörelsekapitalmanagement leder till ökad likviditet som kan användas för minimering av skuldsättning, personaloptimering samt utveckling och tillväxt.
Rörelsekapitalmanagement bidrar till bättre riskstyrning, högre lönsamhet, optimerad likviditet, förbättrad balansstruktur, nyckeltal samt rating. Företagsvärdet ökar och börskursen påverkas positivt om bolaget är börsnoterat.
Rörelsekapitalmanagement säkerställer överlevnaden och tillväxt av företaget och därmed arbetstillfällen. Alla medarbetare kan vara delaktiga för att nå rörelsekapitalmål vilket är motiverande samt bidra till en ”great place to work”.